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12.12.11Vermeidung einer Insolvenz durch die Insolvenz-MediationDie Mediation verdrängt in vielen Bereichen bereits die klassische juristische Streitkultur. Ersten Anwendungen im Familienrecht folgte vor einigen Jahren die Aufnahme in das Prozessrecht und mittlerweile erlangt vor allem die Wirtschafts-Mediation eine enorme Bedeutung. Auch zur Vermeidung einer gerichtlichen Insolvenz kann sie einen wertvollen Beitrag leisten. Die Liquiditätskrise: Auslöser für eine Insolvenzgefahr ist immer eine Liquiditätskrise, für die es regelmässig keine Lösung gibt. Kostenreduzierungen dauern zu lange, für Marketing und Effizienzsteigerungen fehlt das Geld und neues Kapital ist völlig unrealistisch. Bleibt tatsächlich nur die Insolvenz als Ausweg? Die Insolvenz: Zwar sollen Unternehmen über das gerichtliche Verfahren saniert werden, in der Praxis funktioniert ...
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15.11.11Die optimale InsolvenzDas Insolvenzdilemma Ist ein Unternehmer zahlungsunfähig oder überschuldet, wird er um eine Insolvenz nicht herumkommen; möglicherweise muss er sogar einen Insolvenzantrag stellen. Die Konsequenz ist regelmässig eine Katastrophe. Der Insolvenz-Schaden: Rein statistisch werden mehr als 90% aller Insolvenz-Unternehmen zerschlagen und die Gläubiger erhalten durchschnittlich weniger als 5% auf ihre Forderungen. Vor allem bei kleineren Unternehmen hat der Unternehmer also keine Chance, durch die Insolvenz sein Unternehmen zu erhalten. Die Ursache: Ausser dem enorm aufwendigen und bürokratischen Insolvenzverfahren ist es vor allem der insolvenztypische Umsatzeinbruch, der die Unternehmenssanierung über die Insolvenz unmöglich macht. Hinzu kommt das Finanzierungsproblem, weil ein Insolvenzverwalter letztlich das Finanzierungsrisiko persönlich ...
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14.07.11Umschuldung statt InsolvenzDie Misere der griechischen Staatsanleihen hat dazu geführt, dass die ‚Umschuldung' als Möglichkeit, Verbindlichkeiten zu reduzieren, allgemein bekannt geworden ist. Sie kann aber nicht nur zur Reduzierung von Staatsanleihen, sondern auch zur Reduzierung von Unternehmens-Verbindlichkeiten eingesetzt werden, was wir in Krisen-Situationen mit grossem Erfolg praktizieren. Diesen Weg möchten wir - hoffentlich verständlich - erklären. Das Insolvenz-Dilemma: Gerät ein Unternehmen in eine Insolvenz-Situation, wird es abgewickelt und das Betriebsvermögen zerschlagen, woraus regelmässig nur geringe Erlöse resultieren. Durchschnittliche Insolvenzquoten von weniger als 5% machen deutlich, wie gross der Gläubigerverlust ist. Die bessere Lösung: Es wäre erheblich sinnvoller, dem Insolvenz-Verwalter den Verwertungserlös zu bezahlen, das Betriebs-Vermögen zu ...
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11.07.11Sanierungs-KapitalUnternehmer, die in eine Liquiditäts-Krise geraten sind, wünschen sich in erster Linie Sanierungs-Kapital, um das Problem zu überwinden. Dieser Wunsch wird in seiner einfachen Form als Sanierungs-Kredit niemals erfüllt. Sanierungs-Kredite: Sanierungs- oder Konsolidierungs-Kredite gibt es allein deswegen nicht, weil die Hausbank sie in einer Krise niemals gewähren wird und auch nicht gewähren darf. Entlastung: Wenn es kein neues Kapital gibt, bleibt zur Überwindung des Zahlungsengpasses nur die Reduzierung der Ausgaben in Form von Kostenreduzierungen und Tilgungsstreckungen. Gläubiger-Vereinbarungen mit langen Zahlungszielen oder auch weitgehenden Forderungs-Verzichten sind für den Untenehmer wie für die Gläubiger die beste Lösung zur Überwindung des Problems, weil sie die ...
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12.05.11Die 10 GeboteEntsteht in einem Unternehmen ein Zahlungs-Engpass, reagieren alle Betroffenen – auch die Gläubiger – völlig ineffizient und machen damit aus einem kleinen Problem ein grosses. Aus unserer langjährigen Tätigkeit als Schulden-Regulierer haben wir die 10 Gebote für Liquiditäts-Krisen entwickelt. Zahlt ein Unternehmer seine fälligen Verbindlichkeiten nicht, hat er definitiv kein Geld. Damit haben die Gläubiger keine Möglichkeit, ihre gesamten Forderungen sofort und in voller Höhe zu realisieren. Der Versuch des einzelnen Gläubigers, mit allen ihm zur Verfügung stehenden Druckmitteln seine Forderung in der Krise durchzusetzen - der Inkasso-Wettlauf, schwächt den Schuldner zusätzlich, benachteiligt die übrigen Gläubiger und wird vom Insolvenzrecht nicht toleriert. Kommt ...
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21.03.11Der rechtsverbindliche aussergerichtliche VergleichGerät ein Unternehmen in eine massive Liquiditätskrise, die immer mit Insolvenzgefahr verbunden ist, werden die Möglichkeiten eines Sanierungs-Vergleiches zur Vermeidung der Insolvenz nur selten konsequent genutzt. Dabei sind die Chancen für einen Sanierungs-Erfolg sehr gut. Die Sanierung:  Ein Unternehmen kann immer dann aus einer Insolvenz-Krise herausgeführt werden, wenn es aus seinen zukünftigen Erlösen im Vergleich zur Insolvenz-Quote deutlich höhere Tilgungszahlungen an die Gläubiger leisten kann. Bei einer durchschnittlichen Insolvenz-Quote von 5% sollte dies möglich sein. Der Abfindungs-Vergleich: Bei einer massiven Insolvenz-Gefahr kann eine Insolvenz nur mit Zustimmung der Gläubiger durch Stundungen oder Forderungs-Verzichte vermieden werden. Der dazu erforderliche aussergerichtliche Vergleich muss rechtlichen ...
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03.03.11Die Auffang-Gesellschaft als Krisen-Instrument1. Was ist eine Auffang-Gesellschaft? Die Auffang- oder auch Fortführungs-Gesellschaft ist eine neue GmbH, die die bisherige Geschäftstätigkeit fortsetzt. Beide Begriffe meinen das Gleiche. Charakteristisch für ein solches Unternehmen ist die Fortsetzung des Geschäftes, am besten unter dem bisherigen Firmennamen, und sicherlich mit den alten Mitarbeitern. Es bestehen im allgemeinen auch keine Einwände dagegen, dass der bisherige Geschäftsführer tätig werden kann. Typischerweise werden Auffang-Gesellschaften so konzipiert, dass der Markt und die Kunden nicht zwingend merken müssen, dass hier eine neue Gesellschaft tätig ist. Wenn auch die Geschäftsräume beibehalten werden, ändert sich lediglich die Handelsregister-Eintragung- also die HRB-Nr. 2. Wie funktioniert das? Alles, was zur ...
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23.11.10Insolvenz und FortführungKnow-how schlägt Kapital - ein Beispiel Gerät ein Unternehmen in eine massive Liquiditätskrise, ist die Gründung einer Fortführungs-Gesellschaft regelmässig die beste Lösung. Wie dieser Weg funktioniert, soll anhand des folgenden Beispielsfalles aufgezeigt werden. 1. Das Unternehmen Die Fa. Druck GmbH stellt Bauteile für Rotations-Druckmaschinen her. Durch den Ausfall eines Grosskunden ist eine massive Liquiditätskrise eingetreten. Mit 30 Mitarbeitern erzielt das Unternehmen einen Jahresumsatz von 3 Mio. €, ist aber aufgrund der aufgelaufenen Verbindlichkeiten in Höhe von 1 Mio. € ein Insolvenzfall. 2. Die Fortführungs-Gesellschaft Um eine sichere Zerschlagung des Unternehmens durch ein Insolvenzverfahren zu vermeiden, gründet die Fa. proCon treuHand GmbH als Treuhand-Gesellschafter die Fortführungs-Gesellschaft, die ...
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27.10.08Überschuldung und HaftungsrisikoAufgrund der grossen Dimensionen (480 Mrd. €) des Problems ist ein Nebenaspekt des sog. Finanzmarktstabilisierungsgesetzes völlig unbemerkt geblieben, der in der Praxis weitgehende Auswirkungen auf die Krise ‚normaler Kapitalgesellschaften’ und damit auch auf kleine GmbHs hat. In Art. 5 des Gesetzes wurde § 19 II der InsO geändert mit der Folge, dass eine Überschuldung nunmehr über eine Fortführungsprognose beseitigt werden kann und dann nicht mehr zu einem Insolvenzantrag zwingt. Der Nutzen dieser Änderung kann ganz beachtlich sein, wie im folgenden kurz dargestellt werden soll.1. Die Überschuldung Weist die Bilanz einer GmbH einen ,nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag' aus, so ist dies ...
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26.02.08Vermeidung oder Nutzung einer InsolvenzDie Insolvenz dürfte in jeder Unternehmenskrise ein Problem darstellen. Wir möchten dazu einige wesentliche Erkenntnisse beitragen: Gesetzliche Vorgaben: Das grösste Problem dabei ist die Frage, ob und wann ein Insolvenzantrag zwingend erforderlich ist. Das Gesetz nennt als Voraussetzung 'Zahlungsunfähigkeit' und 'Überschuldung' und Juristen streiten sich ewig darüber, wann die Vorschriften erfüllt sind. Das erhebliche Haftungs- und Strafbarkeitsrisiko daraus trägt der Geschäftsführer persönlich. Firmenbestattung: Der Verkauf einer GmbH zur Vermeidung einer Insolvenz ist mit Sicherheit die unsinnigste Lösung. Dabei werden regelmässig Rechtsvorschriften verletzt, der Unternehmer hat keinen Einfluss mehr auf den weiteren Verlauf und erhöht damit sein persönliches Risiko enorm. Vorbereitung: Eine Insolvenz darf und muss ...